Ένα εκτεταμένο κύκλωμα φοροδιαφυγής, το οποίο φέρεται να αποκόμιζε τεράστια παράνομα κέρδη μέσω εικονικών τιμολογίων, εταιρειών-«βιτρίνα» και εξαφανισμένων εμπόρων, αποκάλυψαν οι ελεγκτές της Διεύθυνσης Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος (ΔΕΟΣ) της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ).
Μέχρι στιγμής έχουν συλληφθεί τρία άτομα, μεταξύ των οποίων μία αλλοδαπή γυναίκα, η οποία εμφανιζόταν ως άστεγη, ωστόσο διαπιστώθηκε ότι διέμενε σε βίλα 280 τ.μ. με πισίνα στα βόρεια προάστια. Σύμφωνα με τις Αρχές, φέρεται να ήταν ιδιοκτήτρια και διαχειρίστρια μίας από τις βασικές εταιρείες του κυκλώματος.
Η μέχρι τώρα έρευνα έχει αποκαλύψει φοροδιαφυγή ύψους 9,6 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ και 8,3 εκατ. ευρώ από φόρο εισοδήματος, ενώ οι διαπιστωμένες εικονικές συναλλαγές αγγίζουν τα 98 εκατ. ευρώ.
Πώς δρούσε το κύκλωμα
Οι ελεγκτές της ΑΑΔΕ, αξιοποιώντας στοιχεία από τους φορολογικούς ελέγχους, την πλατφόρμα myDATA, το μητρώο επιχειρήσεων και τις εταιρικές συμμετοχές, εντόπισαν ένα ιδιαίτερα οργανωμένο δίκτυο φυσικών και νομικών προσώπων.
Τα ίδια πρόσωπα εμφανίζονταν επανειλημμένα ως διαχειριστές ή εταίροι σε διαφορετικές εταιρείες, ενώ νέες επιχειρήσεις ιδρύονταν αμέσως μετά τη διακοπή λειτουργίας προηγούμενων, ακολουθώντας το ίδιο επιχειρηματικό μοντέλο.
Παράλληλα, οι εμπλεκόμενες επιχειρήσεις χρησιμοποιούσαν κοινές έδρες, τηλεφωνικούς αριθμούς, επαγγελματικές εγκαταστάσεις και εταιρικά σχήματα, γεγονός που, σύμφωνα με την ΑΑΔΕ, αποδεικνύει την οργανωμένη διασύνδεσή τους.
Εικονικά τιμολόγια εκατομμυρίων
Οι περισσότερες από τις επιχειρήσεις του δικτύου χρησιμοποιούνταν αποκλειστικά ή κυρίως για την έκδοση και λήψη εικονικών τιμολογίων ιδιαίτερα μεγάλης αξίας.
Μέχρι στιγμής έχουν ταυτοποιηθεί, μεταξύ άλλων:
- Ατομική επιχείρηση με εικονικές συναλλαγές 25 εκατ. ευρώ.
- Ηλεκτρονικό κατάστημα (Ο.Ε.) με συναλλαγές 15 εκατ. ευρώ.
- Δεύτερη ατομική επιχείρηση με συναλλαγές 25 εκατ. ευρώ.
- Φυσικό κατάστημα (Ε.Ε.) με συναλλαγές 2,5 εκατ. ευρώ.
- Ατομική επιχείρηση με συναλλαγές 28 εκατ. ευρώ.
- Εισαγωγική εταιρεία (Ο.Ε.) με συναλλαγές 3,25 εκατ. ευρώ.
Από την ανάλυση των φορολογικών στοιχείων προέκυψε ακόμη ότι διαφορετικές ελληνικές επιχειρήσεις του δικτύου πραγματοποιούσαν ενδοκοινοτικές συναλλαγές με τις ίδιες αλλοδαπές εταιρείες, χρησιμοποιώντας επανειλημμένα τα ίδια στοιχεία ταυτοποίησης, εταιρικές σφραγίδες και εμπορικά χαρακτηριστικά.
Δεσμεύσεις λογαριασμών και κατασχέσεις
Στο κύκλωμα εμπλέκονται επίσης αλλοδαποί «εξαφανισμένοι έμποροι», οι οποίοι εμφανίζονται να έχουν αγοράσει εμπορεύματα αξίας άνω των 40 εκατ. ευρώ.
Η ΑΑΔΕ έχει ήδη κινήσει τις διαδικασίες για τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών και λοιπών περιουσιακών στοιχείων των εμπλεκομένων, ενώ έχουν κατασχεθεί περισσότερα από 32.000 τεμάχια προϊόντων-«μαϊμού».
Η έρευνα των Αρχών βρίσκεται σε πλήρη εξέλιξη, καθώς εξετάζεται το πλήρες εύρος της δράσης του κυκλώματος και η εμπλοκή επιπλέον προσώπων και επιχειρήσεων.
